合肥企业做中长期外债备案的细节都有那些

明确借款需求和目的：企业要清晰确定借用外债的原因，比如是为补充流动资金、进行固定资产投资、开展技术研发或用于企业并购等，以便后续制定借款方案及与相关部门沟通。

评估自身偿债能力：分析企业的财务状况、盈利能力、现金流情况等。关注资产负债表结构、计算资产负债率、流动比率、速动比率等关键财务比率，确保企业有足够的资产作为借款的担保或还款保障，且未来有足够的利润和稳定的现金流入来偿还外债本息。

了解外债政策和法规：深入了解国家和地方关于借用外债的相关政策和法规，包括外债的登记管理、资金使用规定、还款要求等。关注外债的规模限制、借款期限、利率限制等规定，以及地方政府对于外债的特殊政策和要求。

借款意向书或借款协议草案，应包含借款金额、期限、利率、还款方式、担保方式等主要条款。

外债资金使用计划和还款计划，详细说明资金的具体投向和各期还款资金来源。

经审计的近三年财务报告，包含资产负债表、利润表、现金流量表等，全面反映企业的财务状况。

若有近一期财务报告，也需一并提供。

企业基本资料：企业营业执照副本及复印件、公司章程及修正案（如有），用于证明企业的合法经营身份。

财务相关材料：

借款相关文件：

风险分析报告：关于外债风险和偿债能力的分析报告，深入分析企业面临的外债风险及应对措施，评估偿债能力。

决策层决议文件：企业决策层关于借用外债的决议文件，如董事会决议、股东会决议等，体现企业内部对借债的决策过程和同意意见。

担保材料（若有）：如果企业有抵押物或担保方，需要提供抵押物的评估报告、担保方的营业执照、财务报告、担保协议等。

其他材料（视情况而定）：对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函、机构出具的法律意见和真实性承诺函等。

线上注册及申报：自 2020 年 11 月 1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理。企业需进入国家发展改革委政务服务大厅网上政务服务平台进行注册和登录，按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息和上传准备好的申请材料。

提交纸质材料：企业完成线上填报后，需将系统生成的申请表及相关纸质材料加盖企业公章，报送至企业所在地的市发展改革委指定的受理窗口。

初步审查：受理窗口对申请材料进行初步审查，如材料齐全且符合要求，予以受理；否则，一次性告知需补充或修改的内容。

深入审核：相关部门对企业的申请进行深入审核，包括外债规模合理性、资金用途合规性、偿债能力可靠性等方面。审核过程中，如有需要，部门会与企业进行沟通，企业需及时回应并提供补充材料或解释说明。

资金使用：按照批复要求使用外债资金，确保资金用途符合规定，不得擅自改变资金用途。建立资金使用台账，记录资金的收支情况，以备后续检查和审计。

信息报送：定期向相关部门报送外债使用情况报告和财务报表，一般为每年报送一次，具体要求根据当地规定执行。

重大事项报告：如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息。